检查应付债券相关内部控制的有效性，主要包括（)。

A.是否建立了其他资产授权与审批控制

B.其他资产金额是否正确

C.是否有定期核对制度

D.审核手续是否严密

A.检查借款是否有授权审批制度

B.是否有借款的物资或其他保证

C.检查短期借款金额是否正确

D.借款的使用是否有控制程序

A.检查大宗采购与付款业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为

B.检查是否存在采购与付款业务不相容职务混岗的现象

C.审查应付账款和预付账款支付的正确性、时效性和合法性

D.检查凭证的登记、领用、传递、保管、注销手续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞

A．检查是否存在货币资金业务不相容职务混岗的现象

B．检查货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为

C．检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象

D．检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞

A．企业发行债券的收入是否立即存入银行

B．企业是否根据契约的规定支付债券利息

C．债券入账的会计处理是否正确

D．债券持有人明细账是否指定专人妥善保管

A.相关控制的人员是否具备必要的权限和技能

B.相关控制活动是否合理和适当

C.设计的风险应对措施是否适当

D.内控制度是否符合内控法规的要求

A.授权审批控制

B.财产保护控制

C.运营分析控制

D.不相容职务分离控制

A.存货采购程序

B.存货存储审计

C.存货发出审计

D.检查存货内部控制有效性