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[多选题]

甲上市公司2010年在上海证券交易所上市,2014年度发生了下列股份买卖事项,其中符合公司法律制度规定的有()

A.董事赵某因个人欠付巨额款项未能清偿,人民法院启动民事强制执行程序,将其所持上市公司的股份一次全部拍卖抵偿债务

B.董事钱某在甲上市公司年报公告前一周,购入甲上市公司股票2万股

C.监事孙某因故辞职,辞职后第8个月将其所持甲上市公司股份一次全部售出

D.监事李某不幸去世,李某持有的甲上市公司5%的股份全部由其子小李继承

答案
ACD
解析:(1)选项AD:因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的,不受“25%”的限制;(2)选项B:上市公司定期报告公告前30日内,上市公司董事、监事和高级管理人员不得买卖本公司股票;(3)选项C:董事、监事、高级管理人员离职后6个月内,不得转让其所持有的本公司股份
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第1题

根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,发行人申请在上海证券交易所科创板上市的上市条件不包括()。
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,发行人申请在上海证券交易所科创板上市的上市条件不包括()。

A、发行户股本总额不低于人民币5000万元

B、市值及财务指标满足规定的标准

C、符合中国证监会规定的发行条件

D、首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,首次公开发行股份的比例为10%以上

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第2题

甲持有某上市公司已发行股份的8%。2016年7月4日.投资者乙与甲签署股份转让协议,约定以6000万元的价格受让甲持有的该上市公司全部股份。7月6日,乙将股份转让事项通知该上市公司。7月11日,双方办理了股份过户。7月18日,乙通知该上市公司股份过户已办理完毕。根据证券法律制度的规定.乙应当向中国证监会和证券交易所作出书面报告的日期是()

A.2016年7月6日

B.2016年7月8日

C.2016年7月13日

D.2016年7月20日

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第3题

甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%。2014年度,甲公司发生的有关交易或事项如下:(1)甲公司以账面价值为80万元、市场价格为100万元的一批库存商品向乙公司(非上市公司)投资,取得乙公司2%的股权。甲公司取得乙公司2%的股权后,对乙公司不具有控制、共同控制和重大影响,且无法可靠确定该项投资的公允价值。(2)甲公司以账面价值为50万元、市场价格为80万元的一批库存商品与丙公司一项专

A.甲公司2014年度应确认的营业收入为410万元

B.甲公司2014年度应确认的营业成本为308万元

C.甲公司2014年度应确认的营业利润为102万元

D.甲公司2014年度应确认的营业外收入为66万元

E.甲公司2014年度应确认的利润总额为168万元

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第4题

A上市公司的控股股东甲公司持股比例为32%, 2015年甲公司拟对A上市公司进行重大资产重组,拟定的重组方案分为两部分:(1)甲公司向A上市公司全体股东发出要约,收购A上市公司8%股份;(2) A上市公司向甲公司发行股份5亿股,用以购买甲公司持有的乙公司100%的股权。根据证券法律制度的规定,在上述重大资产重组过程中发生的下列事项,应当事先取得中国证监会行政许可的是()

A.由于重组计划变更,甲公司在公告要约收购报告书前决定取消要约收购计划

B.因出现竞争要约,在收购要约确定的承诺期内,甲公司决定撤销收购要约

C.因出现竞争要约,在收购要约确定的承诺期内,甲公司决定提高收购价格

D.A上市公司为购买甲公司持有的乙公司100%的股权,向甲公司发行股份

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第5题

甲、乙、丙、丁均为外商投资企业。其中:甲、乙为有限责任公司,丙为非上市的股份有限公司,丁为上市的股份有限公司。下列有关上述企业相互之间合并后企业组织形式的表述中,不符合外商投资企业法律制度规定的是()

A.甲与乙合并后只能为有限责任公司

B.丙与丁合并后只能为股份有限公司

C.甲与丙合并后只能为股份有限公司

D.乙与丁合并后只能为股份责任公司

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第6题

关于已上市企业股份转让的交易机制以下说法正确的是()
A.根据《公司法》的相关规定,股份有限公司股东持有的股份可以依法转让,股东转让其股份,应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。上市公司的股票,依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易

B.上市公司的股票,不依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易

C.根据《公司法》的相关规定,股份有限公司股东持有的股份不可以依法转让,股东转让其股份,应当在依法设立的证券公司进行或者按照国务院规定的其他方式进行。上市公司的股票,依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易

D.根据《工会法》的相关规定,股份有限公司股东持有的股份可以依法转让,股东转让其股份,应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。上市公司的股票,依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易

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第7题

A注册会计师在审计甲公司2018年度财务报表过程中了解和识别的下列事项中,很可能导致特别风险的有()

A.甲公司并购了乙公司

B.甲公司依赖高度的主观判断确定了资产减值损失

C.甲公司本年频繁发生常规交易

D.甲公司与丙公司发生了重大的债务重组

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第8题

港股通:指上海证券交易所会员为其自身或者根据投资者的委托,或者其他交易参与人,委托上海证券交易所证券交易服务公司,向()进行申报,买卖规定范围内的()上市股票。

A.上海证券交易所、深圳证券交易所

B.上海证券交易所、香港联合交易所有限公司

C.香港联合交易所有限公司、香港联合交易所有限公司

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第9题

依据《证券法》,申请证券上市交易,应当符合证券交易所上市规则规定的上市条件。下列不属于证券交易所上市规则规定的上市条件应当对发行人提出要求的选项是()

A.财务状况

B.经营年限

C.股本总数

D.公司治理

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第10题

甲股份有限公司主要经营建筑材料的加工,现有股东198人。公司经营一段时间后,股东王某将其持有的20%的股份,分别转让给了李某、丁某等四人。已知甲公司的股票未在证券交易所上市交易。根据证券法律制度的规定,下列选项的表述中,不正确的是()

A.甲公司经过中国证监会核准后可以成为非上市公众公司

B.甲公司应当在王某转让股权之日起3个月内向中国证监会提交申请文件

C.甲公司应当在王某转让股权之日起6个月内向中国证监会提交申请文件

D.甲公司在提交申请文件之前,应当将相应的情况通知所有股东

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第11题

甲公司是一上市公司,根据有关规定,下列各项中,可以担任甲公司独立董事的是()

A.现任甲上市公司附属企业总经理之职的张某

B.乙公司持有甲上市公司30%以上股份,乙公司经理的儿子刘某

C.赵某1年前曾是甲上市公司的前5名股东单位丙公司的董事长

D.持有甲上市公司股份3%的王某

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