下列关于债券风险结构和期限结构的说法,错误的是()。

A.构建的收益率曲线中，每一收益率曲线不少于六个期限的风险因素

B.无风险利率曲线可选用国债、货币市场利率曲线，但不能使用利率掉期曲线

C.一般信用利差风险以属于某一类债券（例如某一行业、某一信用等级等）平均收益率与无风险利率之差计量

D.对于交易比较活跃的商品，内部模型应考虑衍生品头寸（如远期、掉期）和实物商品之间"便利性收益率"的不同

A、I、II、III、IV

B、I、IV

C、I、II、III

D、II、III、IV

A.构建的收益率曲线中，每一收益率曲线不少于六个期限的风险因素

B.无风险利率曲线可选用国债、货币市场利率曲线，但不能使用利率掉期曲线

C.一般信用利差风险以属于某一类债券(例如某一行业、某一信用等级等)平均收益率与无风险利率之差计量

D.对于交易比较活跃的商品，内部模型应考虑衍生品头寸(如远期、掉期)和实物商品之间"便利性收益率"的不同

A.债券的利息不如债券基金的收益固定

B.债券基金没有确定的到期日，一般债券会有一个确定的到期日

C.债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测

D.投资风险不同

A.一般来说，债券违约风险越大，其利率越高

B.流动性差的债权工具，风险相对较大，利率定的就高一些

C.在同等条件下，具有免税特征的债券利率要低

D.期限越长的债券，流动性越强

E.政府债券的违约风险最低

A.股票融资负担小于债券融资

B.股票融资的资本成本大于债券融资

C.债券融资的风险小于股票融资

D.债券融资可以优化企业资本结构

A.债券利率固定不变

B.浮动利率=基准利率+利差

C.在我国金融市场上，上海银行间同业拆借利率（Shibor）是被广泛采纳的货币市场基准利率

D.利差不反映已发行债券在其偿还期内发行人信用的改变

A.期限

B.市场利率

C.发行人的信用

D.债券类别

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

A.违约风险

B.信用利差风险

C.流动性风险

D.降级风险