关于连续付息债券的价值与到期时间的关系，下列说法正确的有（）

A.债券溢价发行，发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降，至到期日债券价值等于债券面值

B.债券折价发行，发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升，至到期日债券价值等于债券面值

C.债券按面值发行，发行后债券价值一直等于债券面值

D.债券按面值发行，发行后债券价值在两个付息口之间呈周期波动

A.债券溢价发行，发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐下降，至到期日债券价值等于债券面值

B.债券折价发行，发行后债券价值随到期时间的缩短而逐渐上升，至到期日债券价值等于面值

C.债券按面值发行，发行后债券价值一直等于票面价值

D.债券按面值发行，发行后债券价值在两个付息日之间呈周期性波动

A.离到期时间长的债券价值低

B.离到期时间长的债券价值高

C.两只债券的价值相同

D.两只债券的价值不同，但不能判断其高低

A.贴现方式发行，到期按债券面值偿还本金

B.贴现方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息

C.溢价方式发行，到期按债券面值偿还本金

D.溢价方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息

A．如果等风险利率不变，平价债券，债券付息期长短对债券价值没有影响

B．如果等风险利率不变，折价债券，债券付息期越短，债券价值越高

C．随着到期时间缩短，必要报酬率变动对债券价值的影响越来越小

D．在债券估值模型中，折现率实际上就是必要报酬率，折现率越大，债券价值越低

A．计提持有至到期投资减值准备

B．对分期付息债券计提利息

C．对到期一次还本付息债券计提利息

D．出售持有至到期投资

A.偿还期限长的债券价值低

B.偿还期限长的债券价值高

C.两只债券的价值相同

D.两只债券的价值不同，但不能判断其高低

A.如果两债券的折现率相同，偿还期限长的债券价值低

B.如果两债券的折现率相同，偿还期限长的债券价值高

C.如果两债券的偿还期限相同，折现率与票面利率差额大的债券价值低

D.如果两债券的偿还期限相同，折现率与票面利率差额大的债券价值高

A.描述了债券某一期间所获得的现金收入相交于债券价格的比率

B.未考虑溢价购买债券持有到期的情况下，投资者可能遭受的资本损失

C.未考虑折价购买债券并持有到期的情况下，投资者实现的资本利得

D.考虑了货币的时间价值

A.贴现债券

B.付息债券

C.附息票债券

D.升水债券