柜员在受理银行《询证函》业务以及运营主管在审核时，须认真审查（）

A.经办柜员

B.运营主管

C.网点负责人

D.经办柜员和运营主管

A．银行询证函格式是否为《财政部 银监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》中所附的格式，是否规范、完整，与函证目的是否匹配，是否由被审计单位加盖骑缝章，如为通用格式的，是否填写银行存款等需询证项目信息。

B．询证函上是否填写回函地址，联系人等信息。

C．验印人员核验询证函上被审计（验资）单位签章与预留印鉴是否一致，核验一致无误后方可办理回函业务，同时，验印人员在《银行询证函回函业务处理单》上加盖验印人员个人名章。

D．询证函提交人员需提供有效身份证件。

E．无

F．无

G．无

H．无

A．询证函内容是否合规、完整

B．验资询证的，审查公司或投资人名称是否正确

C．函征单位是否在本行开户

D．其加盖的公章是否与预留银行印章相符

A．《审计业务银行询证函》原则上必须采用《财政部 银监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》中所列示的格式

B．《审计业务银行询证函》必须以审计单位名义发出

C．被审计单位必须在《审计业务银行询证函》上加盖企业预留银行印鉴，银行应核对一致

D．《审计业务银行询证函》来函如果采用“通用格式”，来函中需要询证的数据必须明确具体，符合结算凭证填写的基本规定，没有填写内容的空格由柜面经理根据实际查询结果进行填写

A．当来函时通过机打方式将部分询证栏位用斜线划掉，则经办网点无需再对机打划线项目予以询证

B．当来函时通过手写方式将部分询证栏位用斜线划掉，则经办网点无需再对手工划线项目予以询证，但必须根据已划线项目，在询证函回函时逐项注明“第X项不予询证”

C．对于询证函中的单项询证事项，受理网点及分行业务部门仅需对该项目中已列明的询证内容进行核实、确认外，无需对该客户在询证函受理机构已办理的、同一询证事项下未列明的其他业务进行询证

D．询证函来函时，会计（审计）事务所应列明需回函的基层营业机构名称，经办网点和分行业务部门跨部门确认时，均应按照询证函上所列示的账号或客户在询证函受理网点实际办理的业务进行询证。对于非询证函上所列示的账号，或客户在非询证函受理网点发生的业务，无需反馈在回函内容中

A.、询证事项是否为柜台直接办理的业务范围

B.、验印结果是否为“自动通过”，对于手动通过的还应二次核验

C.、收费单的客户账号、金额是否正确

D.、经办柜员填写的回函内容是否与业务系统、业务资料中相关信息一致即可

A．网点相关条线业务负责人应在询证函复印件上注明“请分行**部门审核并出具审核意见”

B．网点客户经理应通过GUOP系统发起工作联系单，上传询证函复印件，分别选择分行协办部门，经支行营运主管、负责人同意后发送分行相关部门

C．分行相关部门根据询证函内容进行确认并出具《询证函业务审核人员确认书》

D．所有部门会签结束后，网点营运主管应通过GUOP系统查看会签结果，将工作联系单各部门回复意见进行截屏并打印，下载打印各部门出具的《询证函业务审核人员确认书》，如实填写询证函回函并将各部门会签结果截屏和工作联系单附件进行扫描存档，完成询证函业务处理